Directorul fluxurilor de numerar 1s. Informații contabile

• cresterea stabilitatii financiare a firmei datorita utilizare rațională fonduri împrumutate;
• îmbunătățirea solvabilității companiei;
• reducerea riscului (cash gap);
• utilizarea rațională a fondurilor.

Construirea unui sistem de contabilitate a fluxului de numerar este un proces complex, a cărui automatizare ar trebui să fie precedată de etapa „Construirea unui sistem contabil și elaborarea reglementărilor privind fluxul de numerar”

Această etapă poate fi împărțită în următoarele sarcini:

• structurarea fluxurilor de numerar;
• crearea de reglementări pentru principalele procese de management al fluxului de numerar

Structurarea fluxului de numerar

Fluxul de numerar și structurarea acestuia este, în esență, dezvoltarea cărții de referință analitică „Articole de cifra de afaceri”.

Setul de analize și structura cărții de referință pentru contabilitatea de numerar ar trebui să asigure caracterul complet al secțiunilor de planificare analitică, ceea ce vă va permite să vedeți împărțirea fluxurilor de numerar pe tip de flux de numerar, să generați rapoartele analitice necesare și să eliminați riscul de un decalaj de numerar.

La cel mai elementar nivel, setul de elemente de planificare a fluxurilor de numerar trebuie să corespundă dimensiunilor situației fluxurilor de numerar.

Elemente de flux de numerar, cu un exemplu de referință structurată

• Fluxuri de numerar din operațiuni curente

  • Venituri:
    • din vânzarea de produse, bunuri, lucrări și servicii, plăți de închiriere, taxe de licență, redevențe, comisioane și alte plăți similare;
    • din revânzarea investițiilor financiare;
    • alte venituri;
  • Plăți:
    • către furnizori (antreprenori) pentru materii prime, materiale, lucrări, servicii;
    • în legătură cu salarizarea angajaților;
    • dobânzi la obligațiile de datorie;
    • impozitul pe venit;
    • alte plăți;

• Fluxuri de numerar din operațiuni de investiții

  • Venituri:
    • din vânzarea de active imobilizate (cu excepția investițiilor financiare);
    • din vânzarea de acțiuni (participații) în alte organizații;
    • din restituirea creditelor acordate, din vânzarea titlurilor de creanță (drepturi de a pretinde fonduri față de alte persoane);
    • dividende, dobânzi la investiții financiare datorate și venituri similare din participarea la capitaluri proprii în alte organizații;
    • alte venituri;
  • Plăți:
    • în legătură cu achiziția, crearea, modernizarea, reconstrucția și pregătirea pentru utilizare a activelor imobilizate;
    • în legătură cu achiziționarea de acțiuni (participații) în alte organizații;
    • în legătură cu achiziționarea de titluri de creanță (drepturi de a pretinde fonduri față de alte persoane), acordarea de împrumuturi altor persoane;
    • dobânzi la obligațiile de datorie incluse în valoarea activului investițional;
    • alte plăți;
• Fluxuri de numerar din tranzacții financiare
  • Venituri:
    • obținerea de credite și împrumuturi;
    • depozite în numerar ale proprietarilor (participanților);
    • de la emiterea de actiuni, cresterea cotelor de participare;
    • din emisiunea de obligațiuni, cambii și alte titluri de creanță etc.;
    • alte venituri;
  • Plăți:
    • proprietarii (participanții) în legătură cu răscumpărarea de acțiuni (interese participative) ale organizației de la aceștia sau retragerea acestora din calitatea de membru;
    • pentru plata dividendelor și a altor plăți pentru distribuirea profiturilor în favoarea proprietarilor (participanților);
    • în legătură cu rambursarea (răscumpărarea) facturilor și a altor titluri de creanță, rambursarea împrumuturilor și a împrumuturilor;
    • alte plăți;

Directorul este organizat astfel încât la primul nivel de grupări sunt „Tipuri de elemente de flux de numerar”, iar în grupurile subordonate sunt elementele de flux de numerar în sine.

Dezvoltarea reglementărilor privind gestionarea numerarului va eficientiza procesele de afaceri legate de utilizarea fondurilor companiei.

Reglementările ar trebui să includă structura documentelor de planificare a fluxului de numerar (atât strategic, cât și operațional), o descriere a procedurilor de coordonare și aprobare a planului DDS.

Structura fluxurilor de numerar pentru aprobarea documentelor poate varia în funcție de tipul de document de planificare (bugete DDS, cereri de cheltuieli DS).

Pe lângă componența documentelor și a listei persoanelor implicate în aprobare, este necesar să se stabilească momentul aprobării, să se prevadă reglementări pentru introducerea documentelor, astfel încât trezorierul să aibă timp să gestioneze plățile și să se asigure posibilitatea de înregistrare. plăți neprogramate.

Produsul software „WA.Finansist: Cash Management”, dezvoltat pe baza 1C 8, oferă utilizatorului un instrument de încredere pentru construirea unui sistem de gestionare a numerarului și, de asemenea, vă permite să identificați în timp util un deficit de numerar, să stabiliți cauzele apariției acestuia. și luați măsuri pentru a o elimina.

Directorul „Articole de cifra de afaceri pe bugete”, pe lângă structura ierarhică, are o serie de detalii:

• Detalii utilizate la generarea formularelor de raportare:
  • Nume
  • Numele nu este într-o limbă străină
  • Cod pentru rapoarte
• Utilizat de sistem și creșterea posibilităților de utilizare analitică a directorului:
  • Direcția de mișcare
  • Tipul elementului fluxului de numerar
  • Analiști de articole
• Detalii care măresc capacitățile de administrare
  • Grup de acces
  • Perioada de valabilitate a analizei

Utilizarea acestui director va permite utilizatorului să dezvolte o structură de elemente de planificare de orice complexitate, în conformitate cu nevoile afacerii.

Banii sunt partea cea mai lichidă a activelor operaționale și reprezintă banii în mână, precum și în conturile de decontare, curente, valutare, de depozit și speciale. Principala sursă de date privind mișcările acestora este Formularul nr. 4 al raportului contabil Raportul fluxului de numerar în 1C, care oferă posibilitatea de a menține o contabilitate analitică în contextul articolelor DDS. Elementele fluxului de numerar din 1C sunt analize suplimentare (subconto) pentru unele conturi contabile, de exemplu, conturile 50/Cash și 51/conturile de decontare.

O altă sursă de informații despre mișcarea banilor este raportul de management „Analiza fluxului de numerar”. Pentru a genera un formular de impozitare a fluxului de numerar sau un astfel de raport, trebuie să configurați elemente de flux de numerar în 1C 8 (configurați articole DDS în directorul „Element DDS”). Întreținerea corectă și completarea la timp a articolelor DDS solicitate în documentele relevante din secțiunea „Bancă și Cash Office” reprezintă cheia corectitudinii raportului.

Deci, să ne uităm la instrumentele pentru menținerea înregistrărilor în contextul DDS în programul 1C Enterprise Accounting 8.3.

Crearea unui plan de conturi

Pentru a lucra cu directorul de articole, trebuie mai întâi să completați setările, care se află în secțiunea „Administrare/Parametri contabili/Configurarea planului de conturi/Contabilitatea DDS: Pe cont și articole DDS” sau in sectiune „Principal/Planul de conturi/Configurarea planului de conturi.”

Figura 1 Configurarea contabilității DDS după articol

Director „Articole pentru fluxul de numerar”

Acest director se află „Directoare/Bănci și casă/Articole DDS”.

Deoarece fluxurile financiare ale unei companii sunt clasificate în trei tipuri de muncă - munca de zi cu zi legată de investiții, precum și finanțare, articolele DDS din director pot fi combinate în grupuri adecvate. Pentru a face acest lucru, utilizați butonul „Creați grup”.

Figura 2 Director de articole

Să dăm exemple de tipuri de DDS clasificate după tipul de activitate.

Tabelul „Exemple de tipuri de DDS”

Să luăm în considerare completarea detaliilor elementului director de articole.

Valorile atributului „Utilizare implicit în operațiuni” corespund valorilor atributului „Tip de operare” din documentele programului 1C Accounting 8.3 și sunt folosite pentru a înlocui automat elementul DDS în linia corespunzătoare. a documentului pentru primirea sau cheltuiala DS

Figura 3 Atributul „Utilizare implicit în operațiuni” al elementului director de articole

Figura 4 Detalii „Tipul tranzacției” și „Articol DDS” în documentul „Stergere din contul curent”

Valorile atributului „Tip de mișcare” corespund liniilor din formularul nr. 4 „Raport DDS”. Tipurile de fluxuri de numerar sunt predefinite, adică tipurile de DDS din 1C 8.3 nu sunt destinate editării.

Figura 5 Atributul „Tip de mișcare” al elementului director de articole DDS

Articolele DDS create în director sunt folosite pentru a completa cerința „Articol DDS” în documentele programului. De exemplu, în documentele bancare „Chitanță în cont” și „Stergere din cont” sau casa de marcat - ordine de încasări și cheltuieli de numerar.

Formularul nr. 4 „Situația fluxului de numerar”

Declarațiile contabile pentru exercițiu cu ajutorul celui de-al patrulea formular pot fi generate în secțiunea „Manager/Monitor al impozitelor și raportării/Declarații contabile”.

Figura 6 Formularul ODDS

La crearea unui formular de raportare, sumele bănești înregistrate pe post vor fi atribuite unuia sau altuia tip de mișcare a activelor, în funcție de elementele specificate la afișarea documentelor relevante.

Să demonstrăm cele de mai sus cu un exemplu. Să presupunem că prin „Încasări în cont” sub elementul de mișcare „Încasări din vânzarea de produse și bunuri, prestarea muncii, prestarea de servicii” a fost înregistrată o plată de la cumpărător în valoare de 102.135,00 ruble, inclusiv TVA de 15.579,92 ruble .

Figura 7 Detalii „Articol DDS” din documentul „Chitanță în cont”

În cadrul articolului pe care îl luăm în considerare, este indicat tipul de mișcare cu același nume.

Figura 8 Configurarea bonurilor de vânzare a articolului

Astfel, în suma totală va fi inclusă plata înregistrată de la cumpărător conform articolului DDS cu tipul de mișcare „Încasări din vânzarea de produse și bunuri, prestare de muncă, prestare de servicii” pe formularul nr. 4 din raport. pe linia 4111 „Chitanțe din vânzare...”.

Figura 9 Plata de la cumpărător în ODDS

Linia de decodare 4111 vă permite să vedeți componentele sumei totale pentru această linie. În exemplul nostru, suma finală de 87 de mii de ruble a fost obținută ca diferență între suma plății de la cumpărător de 102.135,00 ruble și TVA-ul de 15.579,92 ruble (86.555,08 ~ 87 mii de ruble).

Figura 10 Explicația pentru rândul 4111 „Sunt din vânzare...”

Raport analiza fluxului de numerar

Această analiză de management este disponibilă pentru „Manager/Cash”.

Pentru ca informațiile din raport să fie grupate pe elemente DDS, trebuie să bifați caseta de selectare „Element de flux de numerar” din setările raportului din fila „Grupare”. Setările raportului sunt ascunse sub butonul de funcție „Afișare setări”.

Figura 11 Raport „Analiza fluxurilor de numerar”

Figura 12 Setări raport

Evaluarea stării DDS

ODDS reprezintă baza de informatii pentru concluziile analitice ale fluxurilor de numerar. Pe baza stării lor, putem trage o concluzie despre nivelul managementului întreprinderii.

Figura 13 Analiza calității managementului întreprinderii în funcție de structura fluxurilor de numerar

Atunci când masa fluxului net de numerar din operațiunile curente pentru perioada de raportare este pozitivă, iar din tranzacții de investiții și respectiv financiare, negativă, atunci starea companiei este considerată bună. Când fluxul de numerar ca urmare a operațiunilor curente și financiare pentru perioada de raportare intră în teritoriu pozitiv, iar ca urmare a operațiunilor de investiții - în negativ, vorbim de starea normală a întreprinderii.

O întreprindere este în criză dacă valoarea fluxului net de numerar din operațiunile curente este negativă, iar din operațiunile de investiții și financiare este pozitivă. Cea mai corectă situație este atunci când valoarea fluxului net de numerar pentru toate tipurile de procese de afaceri are o valoare pozitivă.

Dacă în orice zi există o lipsă de fonduri, în raport vor apărea solduri negative, care vor fi evidențiate cu roșu. Prezența soldurilor negative în Calendarul de plăți înseamnă că planul calendaristic al unuia sau mai multor departamente trebuie ajustat. Puteți analiza datele care necesită corectare utilizând modul standard de decodare a raportului al sistemului de programe 1C:Enterprise. De asemenea, puteți utiliza raportul Analiza calendarului de plăți pentru a compara datele calendarului de plăți cu datele bugetului. Cereri de cheltuire a fondurilor Pentru a efectua plăți efective din conturile curente și din casa de marcat, este necesar să se întocmească documentul „Cerere de cheltuire a fondurilor”. Documentul este generat pe baza calendarului de plată ajustat.

Directorul elementelor fluxului de numerar în 1s 8.3

Obțineți 267 de lecții video pe 1C gratuit:

• Tutorial video gratuit despre 1C Accounting 8.3 și 8.2;
• Tutorial activat noua versiune 1C ZUP 3.0;
• Curs bun despre 1C Trade Management 11.

Cu toate acestea, elementele DDS pot fi utilizate nu numai pentru raportarea reglementată, ci și pentru a controla fluxurile de numerar ale unei întreprinderi. În Fig. 5 vedem un director de articole DDS prezentate sub forma unui arbore. Mai multe articole cu același tip de mișcare sunt combinate în grupuri și subgrupe.
Această grupare vă permite să obțineți și să comparați totaluri prin diferite tipuri activitate economică. Fig. 5 Un raport de sinteză pentru grupuri de articole poate fi văzut în Fig. 6. Fig.6 Setările raportului sunt prezentate în Fig.7.

Elemente de flux de numerar (cfd) în contabilitate 1s 8.3

Calcularea fluxului de numerar prin metoda directă face posibilă evaluarea solvabilității unei întreprinderi, precum și exercitarea controlului operațional asupra primirii și cheltuirii fondurilor. Tabelul 1. Analiza fluxurilor de numerar (metoda directă), mii de ruble. Nr. Indicator Anul de raportare Anterior anul 1. Activitati curente 1.1. Primite: 7795935 5307868 venituri din vânzări de produse 7467208 4367851 alte încasări 328727 940017 TOTAL: 15591870 10615736 1.2.

Trimis la: 7765227 6163591 pentru plata materialelor, marfurilor etc. 5597930 3644041 pentru plata salariilor 201515 71511 pentru plata dividendelor 266384 239705 pentru plata impozitelor si taxelor 122067 15033 contributii la stat. fonduri extrabugetare 101949 33257 pentru emiterea de sume contabile 24728 13703 pentru alte cheltuieli 1450654 2146341 TOTAL: 7765227 6163591 Total: intrare (+)/ieșire (-) bani. fonduri pentru activitati curente 30708 -855723 2.

Ajustarea fluxului de numerar

Modificarea totală a numerarului pentru perioada analizată 17539 5591 Pe baza rezultatelor analizei, putem concluziona că societatea și-a îmbunătățit solvabilitatea față de anul precedent: în perioada de raportare a fost primit un aflux de numerar în valoare de 17.539 mii de ruble, adică cu 11.948 mii de ruble. mai mult decât în ​​anul precedent. Această creștere a fost cauzată de intrările de numerar din activități curente și de finanțare ca urmare a activităților de investiții, compania a primit un flux de numerar; Pe termen lung, metoda directă de calcul a fluxurilor de numerar face posibilă evaluarea nivelului de lichiditate al activelor.

Două metode de generare a situației fluxurilor de numerar

Calculul fluxurilor de numerar prin această metodă se bazează pe indicatorul profitului net cu ajustările necesare la elemente care nu reflectă mișcarea banilor reali în conturile corespunzătoare. Pentru eliminarea discrepanțelor în formarea rezultatului financiar net și a fluxului de numerar net, se efectuează ajustări la profitul sau pierderea netă ținând cont de: · modificări ale stocurilor, conturilor de creanță, investițiilor financiare pe termen scurt, pasivelor pe termen scurt, excluzând împrumuturile și credite, în perioada; · elemente nemonetare: amortizarea activelor imobilizate; diferențe de curs valutar; profitul (pierderea) din anii anteriori identificat in perioada de raportare etc.; · alte elemente care ar trebui să se reflecte în activități de investiții și financiare. Tabel 2. Analiza fluxului de numerar (metoda indirectă), mii.

freca.

Analiza fluxului de numerar

Directorul „Elemente de flux de numerar” din 1C 8.3 este utilizat ca analiză suplimentară pentru conturile 50 și 51. Să ne uităm la câteva puncte importante care trebuie luate în considerare atunci când utilizați articole DDS:

• Configurarea programului.
• Caracteristici ale formării „Raportului fluxului de numerar”.
• Control asupra fluxurilor de numerarîntreprinderile care utilizează articole DDS.

Pentru organizațiile care trebuie să depună Formularul nr. 4 („Declarație de flux de numerar”), completarea articolelor DDS este obligatorie. Pentru organizațiile care utilizează sistemul simplificat de impozitare, contabilitatea fondurilor pe articole nu poate fi efectuată.
În programele 1C, setarea corespunzătoare se află în fila „Parametri contabili” - vezi Fig. 1 Fig. 1 Când completați directorul articolelor de mișcare DS, este important să alegeți tipul corect de mișcare.

10. analiza fluxului de numerar

Utilizarea directorului de articole DDS Când generați un raport DDS în 1C 8.3, verificați întotdeauna sumele primite cu bilanțul pentru conturile 50 și 51. Daca suma in circulatie este mai mare inseamna ca nu ai introdus articolul DDS in vreun document. În caz contrar, puteți indica un articol DDS în care acest lucru nu este necesar.

Sumele din documentele în care articolul nu este indicat vor fi afișate în bilanţ cu un grup gol, așa că nu este dificil să le găsești. Dacă le grupați în directorul articolelor DDS, atunci în rapoarte puteți obține rezultate pentru ele schimbând tipul de grupare al articolului. În unele alte configurații 1C, de exemplu în ERP, elementele DDS sunt necesare pentru analiza contabilității de gestiune.
De exemplu, pentru un anumit articol, o limită de cheltuieli este stabilită pentru o anumită lună. Apoi este creată o aplicație pentru a cheltui DS pentru acest articol. Sunt folosite și în calendarul plăților.

Atenţie

Activitate de investiții 2.1. Primite: 32059 251318 venituri din vânzarea mijloacelor fixe 31252 247456 dividende 807 3862 TOTAL: 32059 251318 2.2. Trimis: 863458 826350 pentru achizitionarea mijloacelor fixe 253713 467680 pentru achizitionarea titlurilor de valoare 609745 358670 TOTAL: 863458 826350 Total: intrari (+)/iesirii (-) bani. fonduri pentru activitati de investitii -831399 -575032 3. Activitati financiare 3.1. Primite: 6112551 1970601 credite și împrumuturi primite 6112551 1970601 TOTAL: 6112551 1970601 3.2.

rub.) și investiții financiare pe termen scurt (348.448 mii ruble), care au dus la o ieșire de fonduri.

Info

Intrările suplimentare de numerar în cadrul activităților curente au fost asigurate de o creștere a conturilor de plătit (155.563 mii RUB). A primit profit net în valoare de 609.802 mii de ruble. Aproape toate au fost folosite pentru a finanța active circulante crescute. Finanțarea activităților de investiții s-a realizat în principal prin atragerea de fonduri împrumutate pe termen lung.

O situație a fluxurilor de numerar este un document de raportare financiară care reflectă încasările, cheltuielile și modificările nete ale numerarului din activitățile curente de afaceri, precum și activitățile de investiții și finanțare pentru o anumită perioadă. Aceste modificări sunt reflectate în așa fel încât să permită stabilirea relației dintre soldurile de numerar la începutul și la sfârșitul perioadei de raportare. O situație a fluxurilor de numerar este o situație a modificărilor situației financiare întocmite folosind metoda fluxului de numerar. Logica analizei fluxului de numerar este destul de evidentă - este necesar să evidențiem, dacă este posibil, toate tranzacțiile care afectează fluxul de numerar. Analiza fluxurilor de numerar prin metode directe și indirecte.

Nu este un secret pentru nimeni faptul că specificul contabilității unei organizații cu debitul/creditul acesteia îi deranjează adesea pe proprietarii de afaceri. Cum să înțelegeți, la prima vedere, concepte simple - venituri și cheltuieli, dacă într-o întreprindere mică contabilitatea se ține doar în program de contabilitate iar principala formă de înregistrare în ea este o înregistrare contabilă? În configurația 1C: Contabilitate, există un răspuns la această întrebare - acesta este raportul „Analiza fluxului de numerar”, care ajută la traducerea principiilor contabile pentru contabilitatea de numerar în limbajul contabilității de gestiune care este înțeles de orice manager de afaceri.

Sistem de rapoarte de gestiune privind fluxul de numerar în Contabilitatea 1C

Pentru a obține rapid informații despre disponibilitatea fondurilor și dinamica cheltuielilor acestora, managerul întreprinderii are acces la blocul „Cash” al rapoartelor de gestiune. Puteți lucra cu el din interfața „Manager”.

Blocul de rapoarte către managerul contabil de casă este format din patru rapoarte:

• Analiza fluxului de numerar;
• Solduri de numerar;
• Încasări în numerar;
• Cheltuielile de fonduri.

Astăzi vom vorbi despre principalul instrument analitic – analiza fluxului de numerar. Acesta este primul raport din listă. Să ne uităm la caracteristicile acestui raport în detaliu, astfel încât managerul să îl poată utiliza independent.

Analiza fluxului de numerar în 1C

Scopul raportului este de a arăta primirea și cheltuirea fondurilor pentru un interval de timp arbitrar, începând de la o zi sau mai multe. Primirea sau cheltuirea de fonduri într-o întreprindere are loc ca diverse tranzactii comerciale. Am vândut marfa cumpărătorului - cumpărătorul plătește bani în contul bancar, avem chitanță; a calculat salariul angajatului - a transferat bani pe cardul lui de salariu, avem cheltuieli etc. Contabilul reflectă înregistrările de debit și credit, dar informațiile apar în raport într-o formă mai familiară pentru noi - sunt clasificate în funcție de tipul fluxului de numerar.

Tipul fluxului de numerar este o listă închisă care include o listă necesară și suficientă de elemente. Această listă a fost formată pe baza tranzacțiilor comerciale pentru primirea sau plata fondurilor la întreprindere, astfel încât dezvoltatorii sistemului de contabilitate au putut să o unifice.

Cel mai important este ca tipul de miscare este inclus in raport in functie de inregistrarea contabila. Dar numai algoritmul de raportare știe despre asta și, atunci când folosim raportul, nici nu ne gândim la asta. Totul este luat în considerare în 1C: Contabilitate.

Cum se configurează DDS în 1C: Contabilitate

Deci, să învățăm cum să folosim raportul. Vom genera un raport DDS cu diverse opțiuni detalii, apoi determinați gruparea optimă.

Să ne familiarizăm cu setările raportului. Acestea sunt disponibile după ce faceți clic pe butonul „Afișați setările”.

Prima filă, „Grupare”, conține toate câmpurile posibile pentru care sunt afișate date în raport. Să setăm prima valoare – gruparea după tipul de fonduri.

Să generăm un raport DDS:

Avem un raport destul de concis care ne permite să vedem încasările și cheltuielile de numerar în casa de marcat, fondurile fără numerar din conturile curente și fondurile deținute de persoane responsabile. Această opțiune de configurare poate fi recomandată managerilor superiori care iau decizii strategice.

Să adăugăm un câmp de grupare suplimentar la setare - plasare:

Sa vedem rezultatul:

Analiza raportului DDS vă permite să evaluați fluxurile de numerar ale fiecărui cont curent al întreprinderii. Folosind acest raport, puteți urmări dinamica generală a fondurilor în funcție de monedă.

Să complicăm raportul adăugând o a treia grupare, după tipul de mișcare:

Să evaluăm raportul rezultat:

Acum putem analiza mișcările după tipul fluxului de numerar. Dar se pare că în această formă raportul DDS s-a dovedit a fi prea greoi și conține detalii excesive pentru managerii superiori. Prin urmare, optimizăm setările raportului. Să revenim la setări și să lăsăm un câmp de grupare pentru tipurile de mișcare și să dezactivăm steagurile pentru tipul de mișcare și plasare.

Raportul vă va permite să vedeți fluxuri de numerar extinse, dar structurate.

Astfel, în fila „Grupare” a setărilor raportului DDS, controlăm vizibilitatea anumitor câmpuri de raport. De asemenea, putem seta vizibilitatea pentru toate câmpurile de grupare pentru a vedea posibilitățile maxime.

Iată cum arată raportul cu grupări complete:

Să continuăm studiul setărilor raportului în fila următoare - „Selectare”. Mai întâi, în fila „Grupuri”, dezactivați semnalizatoarele câmpurilor prea detaliate – „Document de plată” și „Element de flux de numerar”.

Puteți adăuga aceleași câmpuri în fila „Selectare” ca și în fila „Grupare”, dar specificați valorile specifice necesare, astfel încât informațiile filtrate să fie afișate în raport. De exemplu, vrem să vedem chitanțele de la clienți. La începutul articolului, am vorbit despre tipul de flux de numerar: să stabilim o selecție pe baza acestuia.

Să extindem câmpul „Elemente de flux de numerar” și să găsim linia necesară în ierarhie:

Să înlocuim câmpul în selecție. Obținem acest aspect al setărilor:

Să setăm valoarea cu care trebuie făcută selecția. Pentru încasările de la clienți, această valoare este Încasări din vânzarea produselor și bunurilor, prestarea muncii, prestarea de servicii.

Iată cum ar trebui să arate un raport DDS personalizat:

Să-l creăm:

O comoditate suplimentară pentru lucrul cu raportul este creată de următoarea filă de setări – „Sortare”. Să continuăm să studiem setările și să trecem la ele:

Prin analogie cu marcajele anterioare, câmpuri similare sunt disponibile aici. Vă reamintim că selectarea și adăugarea câmpurilor se face făcând clic pe butonul „Adăugați”:

Să continuăm optimizarea setărilor raportului anterior DDS. Trebuie să retragem toate încasările de numerar nu aleatoriu, ci în ordine crescătoare.

Selectați câmpul „Chitanță” pentru sortare și setați valoarea la „Ascendent”.

Ca urmare, liniile de raport vor fi ordonate în funcție de sumele crescânde de încasări de la clienți:

Sperăm că, în timp ce lucrați cu setările de raport, ați reușit să le îmbunătățiți și mai mult.

Rămâne de vorbit ultima sansa. Este reamintit destul de rar, probabil din cauza semnificației sale reduse, dar credem că merită totuși să-i acordăm atenție. Vorbim despre formatul de afișare a datelor într-un raport.

În mod implicit, raportul DDS este generat rotunjit la cea mai apropiată rublă. Dacă dintr-o dată este nevoie să-l creați cu o precizie de copeici, acest lucru se poate face folosind ultima filă de setări - „Design”. Captura de ecran de mai jos ilustrează succesiunea de acțiuni: accesați fila „Design”, adăugați linia „Format” și setați-o la „Acuratețea” dorită:

Avem raportul final:

Aici terminăm de studiat setările raportului. Dar lucrările la raport vor continua. La urma urmei, trebuie doar să învățăm cel mai important lucru - să salvăm rezultatele setărilor noastre pentru a le folosi periodic și a nu pierde timpul resetând parametrii.

Pentru a salva setările, utilizați butonul „Mai multe”, în meniul derulant al căruia trebuie să găsiți o comandă similară „Salvați setările”:

După aceasta, vom primi o propunere din partea sistemului de a numi setarea salvată, astfel încât să fie convenabil să o găsim, deoarece numărul de setări salvate nu este limitat.

Acum setările noastre de raport sunt salvate în siguranță în program. Putem folosi setările salvate ori de câte ori este necesar. Pentru a face acest lucru, selectați o opțiune făcând clic pe comanda de raportare cu același nume:

Aceasta încheie introducerea noastră în analiza fluxului de numerar. Sper cu adevărat că informațiile pe care le-am împărtășit în acest articol vor fi utile și vor ajuta la reunirea contabilității și contabilitatea de gestiune în companie și, de asemenea, vor optimiza munca managerilor de la toate nivelurile oricărei întreprinderi care și-a automatizat contabilitatea folosind software-ul 1C. produs - „1C: Contabilitate 8”.

Pasul 1. Configurarea directorului de articole DDS

Mai întâi, să afișăm acest director pe panoul de acțiuni Banca și casieria din secțiunea Directoare. În aceste scopuri, în secțiunea Administrare, selectați comanda Parametri contabili:

Deoarece articolele DDS sunt subconturi la conturile contabile 50,51,52, selectăm comanda Configurare plan de conturi. În secțiunea Contabilitatea fluxului de numerar din panoul de acțiuni, deschideți linkul Pentru conturi curente:

Plasați un cec în câmpul După elemente de flux de numerar și faceți clic pe Înregistrare și închidere:

In sectiunea Directoare Panoul de navigare afișează acum directorul Elemente flux de numerar:

Pasul 2. Tipuri de fluxuri de numerar în 1C 8.3

Acum cel mai important lucru. Pentru ca un raport în formularul OKUD 0710004 să fie generat în 1C 8.3 fără erori, trebuie să selectați tipul corect de flux de numerar, deoarece acest detaliu particular este configurat în conformitate cu acest raport. Tipurile de fluxuri de numerar sunt predefinite în 1C 8.3, în timp ce organizația poate determina numele elementelor de numerar în mod independent:

Pasul 3. Contabilitatea fluxului de numerar pe articol

Conform PBU 23/11, fluxurile de numerar ale unei întreprinderi sunt împărțite în fluxuri din operațiuni financiare, de investiții și curente. Să creăm date de grup în directorul Cash Flow Items. În aceste scopuri, prin deschiderea directorului, trebuie să selectați comanda Creare grup:

Vă rugăm să rețineți că sub linia Tip de mișcare există un indiciu Denumirea indicatorului formularului Situația fluxului de numerar al situațiilor financiare.

Deschideți lista derulantă și selectați articolul dorit:

În câmpul Utilizare implicită în tranzacții, puteți selecta din meniul derulant o operațiune, atunci când este reflectată, elementul de numerar va fi introdus automat:

Cum sunt reflectate elementele fluxului de numerar în 1C 8.3 folosind un exemplu

Să ne uităm la un exemplu. Vom procesa plata către furnizor folosind un document care debitează fonduri din contul curent. Programul 1C 8.3 a introdus automat în câmpul Flux de numerar un articol cu ​​tipul de mișcare Plată pentru mărfuri, muncă, servicii, materii prime și alte active circulante:

Sa vedem cum in 1C 8.3 aceasta operatiune a fost reflectata in bilantul contului 51, precum si in cardul acestui cont. În cazul nostru, cardul pentru numărul 51 arată astfel:

Bilanțul contului 51:

Pentru a primi SALT în acest formular în 1C 8.3, ar trebui să selectați Grupare după elemente de flux de numerar din setări:

Să generăm un raport de flux de numerar în 1C 8.3:

Vedem că suma totală a plății către furnizori este reflectată corect în raport. Mai mult, se evidențiază separat TVA acumulată pentru rambursare în decontări cu furnizorii, care poate fi aflat prin selectarea decodării liniei:

Astfel, dacă completați directorul corect și cu atenție Elemente de flux de numerar, generarea unui raport corespunzător în 1C 8.3 nu va necesita prea mult efort.

În elementele DDS care nu sunt fluxuri de numerar: primirea de numerar de la o bancă, schimb valutar etc., tipul de mișcare nu este completat.

Cum să reflectați elementele fluxului de numerar la intrare și la ieșire comandă în numerar Ce erori pot apărea la efectuarea tranzacțiilor cu numerar în 1C 8.2 (8.3) pot fi studiate în lecția noastră video: